收到汇票时:借:应收票据a贷:应收账款a 。背书:借:应付账款b或财务费用贷:应收票据。
借 应收票据-A 贷 其他应收款-A 借 应付账款-B 贷 应收票据-A 这个其他应收款得找机会把科目转平的,不能一直挂账的。
先确认收到票据10万,再确认一个付出票据10万。一进一出,余额为零。
借 应付账款-B 贷 应收票据-A 这个其他应收款得找机会把科目转平的,不能一直挂账的。
理论上开票不开票都应该作为企业的主营业务收入进帐,但你在知道对方不要票之前就要和对方沟通,款项不能打入你的企业银行帐号里。
如果有交易就需要开具发票,如果仅仅是双方拆借款,就不需要发票。企业在发出商品或提供劳务服务收到货款时,应确认营业收入。确认收入的同时纳税义务也就形成了,必须向付款方开具发票。
收到承兑汇票,背书后直接转给其他单位,从原则是说需要开发票的,以证实存在实际交易。非金融企业不允许买卖银行承兑汇票。
用应收票据支付供应商货款,差额计入供应商的应收票据。
你们双方到底有没有交易,如果有交易就需要开具发票。
1、借来5万承兑:借:应收票据 5 贷:应付账款(其他应付款) 5 收到承兑:借:应收票据 10 贷:应收票据 5 应收账款 5 原则上讲,承兑汇票只能在有实际购销业务时使用,是不允许出借的。
2、借 应收票据-A 贷 其他应收款-A 借 应付账款-B 贷 应收票据-A 这个其他应收款得找机会把科目转平的,不能一直挂账的。
3、帮助的人:42万 我也去答题访问个人页 关注 展开全部 关于无法收回的应收账款,我们就会计处理和税务处理(这是重点)分别讨论。
4、企业在经营活动中因业务往来以及在买方市场的作用下,必然会发生各种结算款项,导致应收账款频繁发生,余额不断增加,长时间持续下去,就会使企业资金周转不畅,致使不少企业因此陷入困境。
5、资产总额=原有资产10万-本期收回应收账款2万+本期收回应收账款2万现金或银行存款-,用银行存款偿还短期借款2万+投资者投入8万增加银行存款=16万元。
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