为客户垫付的运费怎么做分录呢，为客户垫付的运费怎么做分录呢怎么写

为客户垫付的运费怎么做分录

1、销售商品代垫付运费在确认销售收入的同时一并计入应向对方收取的价税款一起处理。

2、为客户垫付运费的分录做法如下：付代垫运费时的会计分录：借：其他应收账款—XX单位。贷：银行存款。收回代垫运费时的会计分录：借：银行存款。贷：其他应收账款—XX单位。

3、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。企业垫付运费时，分录为，借：其他应收款—垫付运费，贷：现金等。实际收到垫付的款项时，做相反的分录进行处理。

4、销售方代垫运费由销售方收回时，计入到其他应收款科目，其具体的分录为：代为垫付运费时，借：其他应收款—代垫运费，贷：银行存款。收回代垫款项时，借：银行存款，贷：其他应收款—代垫运费。

代垫运费会计分录怎么写

销售商品代垫付运费在确认销售收入的同时一并计入应向对方收取的价税款一起处理。

具体如下：企业给其他单位或者个人代垫运费时，将代付的金额通过“其他应收账款”科目进行核算，收回款项时再冲减其他应收款金额，其具体的分录为：支付代垫运费：借：其他应收账款，贷：银行存款。

规定，支付代垫运费的会计分录是：借：其他应收账款，贷：银行存款；收回代垫运费的会计分录是：借：银行存款，贷：其他应收账款。写会计分录要注意确定会计科目借贷方向、金额，凡是有明细科目的必须把明细科目写答上。

代垫运费会计分录怎么写？相关内容如下：情景一：供应商代垫运费 假设公司A从供应商B购买了一批商品，供应商B代垫了运费。假设运费金额为1000元。

销售方代垫运费由销售方收回时，计入到其他应收款科目，其具体的分录为：代为垫付运费时，借：其他应收款—代垫运费，贷：银行存款。收回代垫款项时，借：银行存款，贷：其他应收款—代垫运费。

为客户垫付运费的分录做法如下：付代垫运费时的会计分录：借：其他应收账款—XX单位。贷：银行存款。收回代垫运费时的会计分录：借：银行存款。贷：其他应收账款—XX单位。

转让公司原材料及代垫运费会计分录怎么写?

1、借：其他应收账款，贷：银行存款；借：银行存款，贷：其他应收账款。

2、具体如下：企业给其他单位或者个人代垫运费时，将代付的金额通过“其他应收账款”科目进行核算，收回款项时再冲减其他应收款金额，其具体的分录为：支付代垫运费：借：其他应收账款，贷：银行存款。

3、借：其他应收款---代垫xx费 贷：银行存款 代垫费用销货方在销售货物提供劳务时为购货方垫支的费用，例如：代垫运杂费等。代垫费用与其他代垫款项一样，需要在“其他应收款”账户里核算。

4、代垫运费会计分录怎么写？相关内容如下：情景一：供应商代垫运费 假设公司A从供应商B购买了一批商品，供应商B代垫了运费。假设运费金额为1000元。

5、企业在销售货物过程中，有时会遇到给对方代垫运费的情况。

垫付运费的会计分录怎么做?

1、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。企业垫付运费时，分录为，借：其他应收款—垫付运费，贷：现金等。实际收到垫付的款项时，做相反的分录进行处理。

2、会计分录，借：其他应收款，贷：库存现金或银行存款。收回时，借：库存现金或银行存款，贷：其他应收款。其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。

3、一是代垫（承运单位将运费发票开具给购货方，销售方原票转交），二是代收代付（承运单位将运费发票开具给销售方，销售方将运费并入货款）。

4、代垫运费会计分录怎么写？相关内容如下：情景一：供应商代垫运费 假设公司A从供应商B购买了一批商品，供应商B代垫了运费。假设运费金额为1000元。

5、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。其他应收款属于资产类科目，增加计借方，减少计贷方。

6、具体如下：企业给其他单位或者个人代垫运费时，将代付的金额通过“其他应收账款”科目进行核算，收回款项时再冲减其他应收款金额，其具体的分录为：支付代垫运费：借：其他应收账款，贷：银行存款。

我公司销售货物代垫运费会计分录怎么做

1、借：销售费用-运费应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 再向购方收运费，开入增值税发票。

2、代垫运费的会计分录：借：其它应收款—垫支运费，贷：银行存款.收到款项时：借：银行存款，贷：其它应收款—垫支运费。

3、销售过程中代垫运杂费应与应收的货款、增值税销项税额等一起计入”应收账款“中。

垫付货款如何做会计分录

1、企业帮其他单位垫付货款，应该计入“其他应收款”会计科目核算，其他应收款属于资产类科目，增加计借方，减少计贷方。垫付货款其相应的账务处理如下：借：其他应收款—某单位，贷：银行存款。

2、其他公司垫付货款的会计分录借：其他应收款贷：银行存款收回代付货款时：借：银行存款贷：其他应收款什么是其他应收款？其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。

3、员工垫付款报销的会计分录如下：垫付款会计分录：员工出差先自垫差旅费，回来时报销，如果财务直接给员工现金：借：管理费用——差旅费。贷：库存现金。

4、借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款。其他公司垫付货款的时候账务处理是，借：应付账款，贷：其他应付款。把其他公司垫付的货款支付账务处理是，借：其他应付款，贷：银行存款。

5、借：应收账款-xx客户 贷：银行存款（或库存现金）当客户还回垫付费用：借：银行存款（或库存现金）贷：应收账款-xx客户 收现金开收据就可以了，不需要发票，因为由对方做费用的账，发票需要交给对方。

6、收到垫款怎么做会计分录借：其他应收款或应收帐款贷：银行存款或库存现金收到款项时做相反的会计分录。垫款的帐户处理会计科目，编号1326本科目核算银行因开出保函、信用证以及贴现、对外担保和承兑汇票等业务而发生的垫款。